Insolvenzgeld – Finanzielle Hilfe im Falle einer Insolvenz

Redaktionell geprüft von der arbeitsamt.info-Redaktion · Aktualisiert: September 2026

Wird der eigene Arbeitgeber zahlungsunfähig, bleibt oft schon vor der eigentlichen Insolvenz der Lohn aus. Genau für diese Situation gibt es das Insolvenzgeld: Es ersetzt das ausgefallene Nettogehalt für die letzten drei Monate des Arbeitsverhältnisses vor dem Insolvenzereignis und wird von der Agentur für Arbeit gezahlt. Rechtlich geregelt ist es in den §§ 165 bis 171 des Dritten Sozialgesetzbuchs (SGB III). Eine Insolvenz ist nicht nur für den betroffenen Unternehmer, sondern auch für die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter des Betriebes ein herber Schlag. Die Kollegen werden auseinandergerissen, der gewohnte Tagesablauf ändert sich, und vor allem fällt das monatliche Einkommen weg, das zur Sicherung des Lebensunterhalts dringend benötigt wird.

Die Insolvenz ist folglich nicht zwangsläufig das Ende, aber sie bedeutet für viele Beschäftigte erst einmal eine Phase der Unsicherheit. Mit der Eröffnung des Insolvenzverfahrens ist längst nicht alles verloren, doch vorerst gibt es zumeist keinen Lohn, weshalb die Situation existenzbedrohend werden kann. Das Insolvenzgeld soll hier Abhilfe schaffen und die Zeit bis zu einem neuen Job oder bis zur Sanierung des Betriebes überbrücken. Auch wenn die Insolvenz des Arbeitgebers eine belastende Gesamtsituation ist, sollte man nicht die Nerven verlieren, sondern sich rasch mit dem Insolvenzgeld auseinandersetzen. Dieser Ratgeber liefert die praxisrelevanten Informationen: wer Anspruch hat, wie hoch die Leistung ausfällt, welche Fristen gelten und wie es nach dem Insolvenzgeld weitergeht.

Insolvenzgeld gleicht ausgefallenen Lohn aus

Insolvenzgeld ist immer dann ein Thema, wenn ein Unternehmen in eine wirtschaftliche Schieflage gerät und die Beschäftigten aufgrund der Zahlungsunfähigkeit keinen Lohn mehr erhalten. Der deutsche Sozialstaat lässt die Betroffenen nicht im Regen stehen und gewährt einen Ausgleich für das ausgefallene Arbeitsentgelt in Form von Insolvenzgeld. Früher war in diesem Zusammenhang vom Konkursausfallgeld die Rede; seit der Reform des Insolvenzrechts spricht man einheitlich von Insolvenzgeld.

Wichtig ist die Einordnung: Insolvenzgeld ist keine pauschale Sozialleistung wie das Grundsicherungsgeld (früher Bürgergeld), sondern eine Entgeltersatzleistung eigener Art. Es tritt an die Stelle der Löhne, die der insolvente Arbeitgeber nicht mehr zahlen kann. Der Anspruch richtet sich dabei nicht gegen den Arbeitgeber, sondern gegen die Bundesagentur für Arbeit. Sie zahlt das Insolvenzgeld aus und macht die übernommenen Lohnforderungen anschließend gegenüber der Insolvenzmasse geltend.

Nicht jede Insolvenz bedeutet automatisch den Verlust des Arbeitsplatzes, denn immer wieder findet der Insolvenzverwalter Lösungen, sodass zumindest ein Teil der Stellen erhalten bleibt. Während des Verfahrens kann jedoch häufig kein Entgelt gezahlt werden, um die Finanzen des angeschlagenen Unternehmens neu zu ordnen und die Basis für eine Sanierung zu schaffen. Ein zeitweiser Lohnverzicht ist für die meisten Menschen finanziell nicht möglich, weil sie ihren Lebensunterhalt bestreiten müssen. Genau diese Lücke schließt das Insolvenzgeld: Es entlastet das Unternehmen vorübergehend von der Lohnzahlung und sichert gleichzeitig das Einkommen der Beschäftigten. Wie bedeutend das Instrument ist, zeigen die Zahlen der Bundesagentur für Arbeit - von April 2024 bis März 2025 wurden rund 1,7 Milliarden Euro Insolvenzgeld aufgewendet.

Fast alle Arbeitnehmer haben Anspruch auf Insolvenzgeld

Grundsätzlich können alle Arbeitnehmer/innen einen Anspruch auf Insolvenzgeld geltend machen, sofern sie im Inland beschäftigt waren und für die letzten drei Monate noch offene Ansprüche auf Arbeitsentgelt haben (§ 165 Abs. 1 SGB III). Dabei spielt es keine Rolle, ob man in Vollzeit, Teilzeit oder in einer geringfügigen Beschäftigung tätig war. Entscheidend ist ein bestehendes Arbeitsverhältnis, nicht die Sozialversicherungspflicht. Deshalb sind auch Minijobber anspruchsberechtigt, obwohl für sie keine Pflichtbeiträge zur Arbeitslosenversicherung gezahlt werden.

Zum anspruchsberechtigten Personenkreis zählen unter anderem:

• Vollzeit- und Teilzeitbeschäftigte
• geringfügig Beschäftigte (Minijobber)
• Auszubildende, Praktikantinnen und Praktikanten
• Schülerinnen, Schüler und Werkstudierende
• Heimarbeiterinnen und Heimarbeiter
• weiterbeschäftigte Rentnerinnen und Rentner

Neben den Beschäftigten selbst können unter Umständen auch Dritte Insolvenzgeld beanspruchen, etwa Erben der Arbeitnehmerin oder des Arbeitnehmers oder Sozialleistungsträger, die Lohnansprüche vorgeleistet haben (§ 165 Abs. 4 SGB III). Wer den Lohn abgetreten oder verpfändet hat, sollte das bei der Antragstellung offenlegen.

Nicht jeder ist jedoch abgesichert. Echte Selbständige haben keinen Anspruch, weil sie nicht in einem Arbeitsverhältnis stehen, sondern auf Grundlage eines freien Dienst- oder Werkvertrags tätig sind. Ihre offenen Rechnungen können sie nur als einfache Insolvenzforderung anmelden. Auch Organvertreter wie Vorstände einer AG und beherrschende GmbH-Geschäftsführer sind in der Regel ausgenommen: Wer als Geschäftsführer zugleich Mehrheitsgesellschafter ist oder über eine Sperrminorität verfügt, gilt sozialrechtlich nicht als weisungsgebundener Arbeitnehmer. Ein Fremdgeschäftsführer ohne Beteiligung kann dagegen im Einzelfall anspruchsberechtigt sein. Bei mitarbeitenden Familienangehörigen kommt es darauf an, ob tatsächlich ein Arbeitsverhältnis mit klarer Lohnzahlung besteht.

Drei Insolvenzereignisse lösen den Anspruch aus

Insolvenzgeld setzt voraus, dass ein sogenanntes Insolvenzereignis eingetreten ist. § 165 Abs. 1 SGB III nennt hierfür abschließend drei Tatbestände. Erst mit einem dieser Ereignisse entsteht der Anspruch, und ab diesem Zeitpunkt läuft auch die zweimonatige Antragsfrist.

Arbeitet man in Unkenntnis eines bereits eingetretenen Insolvenzereignisses weiter, verschiebt § 165 Abs. 3 SGB III den maßgeblichen Zeitraum: Dann zählen die drei Monate vor dem Tag, an dem man vom Ereignis erfährt. Diese Regel verhindert Schutzlücken, wenn der Arbeitgeber die Insolvenz verspätet mitteilt. Auch ein ausländisches Insolvenzereignis kann den Anspruch auslösen, sofern man im Inland beschäftigt war.

Insolvenzgeld deckt die letzten drei Monate vor dem Ereignis

Insolvenzgeld wird für höchstens drei Monate gezahlt, und zwar für die letzten drei Monate des Arbeitsverhältnisses vor dem Insolvenzereignis - nicht für die Zeit danach. Für diesen Insolvenzgeldzeitraum gleicht die Agentur für Arbeit das ausgefallene Arbeitsentgelt rückwirkend als Einmalzahlung aus. Voraussetzung ist, dass für die betreffenden Monate tatsächlich noch Lohnansprüche offen sind.

Der Dreimonatszeitraum muss nicht unmittelbar an den Tag der Verfahrenseröffnung anschließen. Endet das Arbeitsverhältnis schon vorher, weil man selbst gekündigt hat, zählen die letzten drei Monate des bestehenden Arbeitsverhältnisses. Ein Beispiel: Werden ab September keine Löhne mehr gezahlt und kündigt man zum Ende November, während das Insolvenzverfahren erst zum 1. Januar eröffnet wird, umfasst der Insolvenzgeldzeitraum die Monate September, Oktober und November. Wichtig ist der zeitliche Zusammenhang mit der Insolvenz.

Zum insolvenzgeldfähigen Arbeitsentgelt gehören neben dem Grundgehalt auch variable Bestandteile wie Provisionen, Überstundenvergütung und anteiliges Weihnachtsgeld, sofern die Ansprüche im Zeitraum entstanden sind. Urlaubsabgeltung wird dagegen in der Regel nicht über das Insolvenzgeld ersetzt, weil sie kein laufendes Arbeitsentgelt darstellt - solche Ansprüche muss man zur Insolvenztabelle anmelden.

Die Höhe entspricht dem Netto bis zur Beitragsbemessungsgrenze

Insolvenzgeld gleicht das weggefallene Entgelt aus und stellt keine pauschale Leistung dar. Nach § 167 SGB III wird es in Höhe des Nettoarbeitsentgelts gezahlt, das sich ergibt, wenn man vom Bruttolohn die gesetzlichen Abzüge (Lohnsteuer und Sozialversicherungsbeiträge) abzieht. Das Insolvenzgeld liegt damit netto ungefähr auf dem Niveau des gewohnten monatlichen Nettoverdienstes.

Nach oben gibt es allerdings eine Grenze: Das Bruttoarbeitsentgelt wird für jeden Monat auf die Beitragsbemessungsgrenze der Arbeitslosenversicherung gedeckelt. Diese liegt 2026 bundeseinheitlich bei 8.450 Euro im Monat (101.400 Euro im Jahr). Wer mehr verdient, bekommt nur den auf diesen Betrag begrenzten Anteil ersetzt. Für die allermeisten Beschäftigten wirkt sich die Grenze nicht aus, weil ihr Bruttogehalt darunter liegt.

Weil das Bruttoentgelt für jeden Monat einzeln geprüft wird, kann sich bei schwankenden Bezügen die Berechnung Monat für Monat unterscheiden. Gibt es keine gesetzliche Rangfolge der Entgeltbestandteile, darf man die für sich günstigste Reihenfolge wählen, um einen möglichst hohen Nettoanspruch zu erreichen.

Der Antrag läuft über die Agentur für Arbeit

Wer in einem insolventen Unternehmen beschäftigt ist, das die Löhne nicht mehr zahlen kann, wendet sich an die für den Wohn- oder Beschäftigungsort zuständige Agentur für Arbeit und beantragt dort Insolvenzgeld. Der Antrag lässt sich persönlich in der Dienststelle oder online über das eService-Portal der Bundesagentur für Arbeit stellen. Bei größeren Insolvenzen organisiert der Insolvenzverwalter häufig eine gebündelte Antragstellung für die gesamte Belegschaft.

Damit es zu keinen Verzögerungen kommt, sollten die folgenden Punkte beachtet werden:

• Antrag fristgerecht innerhalb von zwei Monaten nach dem Insolvenzereignis stellen (siehe unten).
• Nachweise bereithalten: Arbeitsvertrag, letzte Verdienstabrechnungen, gegebenenfalls Kündigung oder Aufhebungsvertrag sowie die Insolvenzbescheinigung des Verwalters.
• Die Insolvenzbescheinigung weist Aktenzeichen, Zeitpunkt des Ereignisses und die offenen Ansprüche aus - sie ist der zentrale Nachweis gegenüber der Agentur.
• Auch Dritte (etwa Erben oder Sozialleistungsträger) können den Antrag stellen, wenn sie entsprechende Ansprüche geltend machen.

Die Agentur prüft den Antrag, ermittelt für jeden Monat das gedeckelte Bruttoentgelt und errechnet daraus das Nettoinsolvenzgeld. Anschließend ergeht ein Bescheid, der die Auszahlung veranlasst. Wer sich beim Ausfüllen unsicher ist, kann sich bei der Arbeitsagentur beraten lassen; auch eine insolvenzrechtliche Erstberatung ist dort möglich.

Die Antragsfrist beträgt zwei Monate

Die Antragstellung ist für den Anspruch konstitutiv - ohne Antrag wird kein Insolvenzgeld gezahlt. Nach § 324 Abs. 3 SGB III gilt eine Ausschlussfrist von zwei Monaten ab dem Insolvenzereignis. Wird diese Frist versäumt, erlischt der Anspruch grundsätzlich. Deshalb sollte man nach Bekanntwerden der Insolvenz nicht zögern, sondern den Antrag zügig auf den Weg bringen.

Hat man die Frist ohne eigenes Verschulden versäumt - etwa weil man vom Insolvenzereignis keine Kenntnis hatte oder aus einem wichtigen Grund gehindert war -, ist eine Wiedereinsetzung in den vorigen Stand möglich. Der Antrag ist dann innerhalb von zwei Monaten nach Wegfall des Hinderungsgrundes nachzuholen. Auf diese Möglichkeit sollte man sich aber nicht verlassen; die reguläre Zweimonatsfrist bleibt der sichere Weg.

Vorschuss und Vorfinanzierung sichern die Liquidität

Zwischen dem Ausbleiben des Lohns und der Auszahlung des Insolvenzgeldes kann Zeit vergehen. Für diese Lücke gibt es zwei Instrumente. Zum einen kann die Agentur für Arbeit auf Antrag einen Vorschuss gewähren (§ 168 SGB III), wenn das Arbeitsverhältnis beendet ist, das Insolvenzereignis aber noch aussteht oder der Anspruch dem Grunde nach feststeht.

Zum anderen ist bei größeren Verfahren die Insolvenzgeld-Vorfinanzierung üblich: Eine Bank zahlt die Insolvenzgeldansprüche der Belegschaft vor und lässt sich diese abtreten. Der Insolvenzverwalter organisiert dieses Modell, weil es dem Betrieb ermöglicht, den Geschäftsbetrieb im vorläufigen Verfahren aufrechtzuerhalten und Arbeitsplätze zu sichern. Die Vorfinanzierung bedarf der Zustimmung der Agentur für Arbeit, die prüft, ob dadurch ein erheblicher Teil der Arbeitsplätze erhalten bleibt. Für die Beschäftigten hat das den Vorteil, dass sie ihr Geld früher erhalten. Nach Antragstellung kann der Insolvenzgeldanspruch übrigens wie Arbeitseinkommen abgetreten oder verpfändet werden (§ 171 SGB III).

Insolvenzgeld ist steuerfrei, aber mit Progressionsvorbehalt

Das Insolvenzgeld selbst muss nicht versteuert werden - es ist eine steuerfreie Lohnersatzleistung. Allerdings unterliegt es dem Progressionsvorbehalt: Der Betrag wird bei der Einkommensteuerveranlagung dem übrigen zu versteuernden Einkommen rechnerisch hinzugerechnet und erhöht so den persönlichen Steuersatz für die übrigen Einkünfte. Das kann zu einer Steuernachzahlung führen, weshalb man das Insolvenzgeld in der Steuererklärung angeben muss (Anlage N, Zeile für Lohnersatzleistungen) und die Bescheinigung der Agentur für Arbeit beifügen sollte. Übersteigt das Insolvenzgeld zusammen mit anderen Progressionsleistungen 410 Euro im Jahr, besteht ohnehin Pflicht zur Abgabe einer Steuererklärung.

Sozialversicherungsrechtlich ist das Insolvenzgeld beitragsfrei. Für die Kranken-, Renten- und Arbeitslosenversicherung der letzten drei Monate übernimmt die Bundesagentur für Arbeit die Beiträge, sofern der Arbeitgeber sie insolvenzbedingt nicht abgeführt hat. Die zuständige Krankenkasse als Einzugsstelle stellt dafür einen Antrag bei der Agentur. So bleibt der Versicherungsschutz der Beschäftigten trotz der Insolvenz lückenlos erhalten.

Die Insolvenzgeldumlage zahlen die Arbeitgeber

Anders als das Arbeitslosengeld wird das Insolvenzgeld nicht aus Arbeitnehmerbeiträgen finanziert, sondern über eine reine Arbeitgeberumlage (die sogenannte U3-Umlage nach § 358 SGB III). Alle umlagepflichtigen Arbeitgeber tragen sie gemeinsam, sodass die Kosten der Absicherung auf viele Schultern verteilt werden. Der einzelne insolvente Betrieb wird gerade nicht belastet, weil ihm die Zahlungsfähigkeit fehlt.

Der Umlagesatz beträgt 2026 unverändert 0,15 Prozent des sozialversicherungspflichtigen Bruttoentgelts. Eingezogen wird die Umlage zusammen mit dem Gesamtsozialversicherungsbeitrag von der Krankenkasse als Einzugsstelle und arbeitstäglich an die Bundesagentur für Arbeit weitergeleitet. Aus diesem Umlagefonds bestreitet die Bundesagentur die Insolvenzgeldzahlungen. Für Beschäftigte ist die Umlage nur mittelbar relevant: Sie erklärt, warum das Insolvenzgeld ohne eigene Beitragszahlung zur Verfügung steht.

Nach dem Insolvenzgeld folgt oft Arbeitslosengeld

Insolvenzgeld wird nicht dauerhaft gezahlt, sondern soll nur die kritische Phase rund um das Insolvenzereignis überbrücken. Mitunter lässt sich das Unternehmen sanieren, sodass nach einer kurzen Unterbrechung wieder wie gewohnt Löhne fließen. Wer rasch eine neue Stelle findet, ist ebenfalls gut abgesichert - eine Garantie dafür gibt es allerdings nicht.

Häufig geht die Insolvenz mit dem Verlust des Arbeitsplatzes einher, und die Arbeitslosigkeit hält länger an. Dann stellt sich die Frage, wie es nach den maximal drei Monaten Insolvenzgeld weitergeht. In diesem Fall kann sich unmittelbar ein Anspruch auf Arbeitslosengeld I anschließen, sofern die versicherungsrechtlichen Voraussetzungen erfüllt sind. Wichtig ist, sich rechtzeitig arbeitslos zu melden, um Sperrzeiten und Lücken beim Bezug zu vermeiden. Wer weiterarbeitet, aber im laufenden Verfahren keinen Lohn erhält, sollte sich an den Insolvenzverwalter wenden und gegebenenfalls anwaltlichen Rat einholen.

Reicht das Arbeitslosengeld nicht aus oder besteht kein Anspruch darauf, kann ergänzend oder ersatzweise Grundsicherungsgeld (früher Bürgergeld) beantragt werden, um den Lebensunterhalt zu sichern. Die Zeit der Arbeitslosigkeit lässt sich zudem sinnvoll nutzen: Über eine Weiterbildung oder eine Umschulung über das Arbeitsamt lassen sich die eigenen Chancen auf dem Arbeitsmarkt spürbar verbessern.

Häufige Fragen zum Insolvenzgeld

Hinweis: Dieser Ratgeber bietet eine allgemeine Orientierung und ersetzt keine individuelle Rechts- oder Sozialberatung. Maßgeblich sind im Einzelfall die gesetzlichen Regelungen des SGB III und die Auskunft Ihrer zuständigen Agentur für Arbeit. Stand der Rechtslage: 2026.